1. Результаты комплектования МБДОУ. 1.1.Изменение численности воспитанников: Количество воспитанников на 01.01.2012 Количество воспитанников на 01.01.2013 Изменение (+,-) 107 (+18 гкп) 111 (+25 гкп) + 4 (+7 гкп) Увеличение численности воспитанников связано с увеличением контингента воспитанников, нуждающихся в коррекционных услугах. 1.2. Использование мест: Количество мест на 01.01.2012 г. Число детей на 01.01.2013 г. % использования мест 116 136 117 Количество детей на 01.01.2012 г. соответствует нормативной численности воспитанников в соответствии с Типовым положением о специальном (коррекционном) образовательном учреждении для воспитанников с ограниченными возможностями здоровья. • Группы для детей с задержкой психического развития - 6 и 12 детей; • Группы для детей с умственной отсталостью легкой степени - 6 и 12 детей; • Группы для детей с умственной отсталостью умеренной, тяжелой только в возрасте старше 3 лет - 10 детей; • Группы для детей с аутизмом только в возрасте старше 3 лет - 5 детей. Использование мест в полном объеме осуществляется за счет функционирования групп МБДОУ и группы кратковременного пребывания в общем. 1.3. Наполняемость групп: Вид группы Плановая наполняемость Средняя наполняемость по 2012 году Отклонение от плана (+,-) Дошкольные группы -- -- -- Специализированные группы 10 10 Ясельные группы 6 10 + 4 Средняя наполняемость специализированных групп дошкольного возраста в 2012 году составила 10 человек, что соответствует нормативу; раннего возраста – 10 человек, что больше норматива на 4 человека, в связи с острой необходимостью оказания коррекционных образовательных услуг воспитанникам на основании заключения ПМПК. году и анализ изменения выполнения плана по сравнению с итогами 2012 года. 1.4. Выполнение плана по детодням: План по детодням на 2012 г. Фактически детодней за 2012 г. % исполнения за 2012 г. % исполнения за 2011 г. 18083 17197 95 94 Причины невыполнения плана в 2012 году: увеличение пропусков по заболеваемости и как следствие увеличение пропусков по домашнему режиму после болезни. 1.5. Функционирование МБДОУ: План функционирования на 2012 г. факт функционирования в 2011 г. факт функционирования в 2012 г изменение показателя (+,-) 169 164 162 -2 В течение 2012 года: -пропущено по болезни – 1419 д\дней (13 дней на 1 ребенка); -пропущено в связи с отпуском – 2617 д\дней (25 дней отпуска на 1 ребенка) -пропущено в связи с домашним режимом – 4386 д\дней (41 день на 1 ребенка). Таким образом, в 2012 году количество пропусков на 1 ребенка составило – 80 д\дней, что превышает допустимое количество пропусков по договору с родителями воспитанников на 5 дней. 2. Кадровое обеспечение МБДОУ 2.1. Показатель кадрового обеспечения на 1 ребенка: Количество воспитанников на 01.09.2012 Количество штатных единиц по штатному расписанию на 01.09.2012 Количество штатных единиц на 1 воспитанника по штатному расписанию по состоянию на 01.09.12г. 108 85,45 0,79 2.2Обеспеченность педагогическими кадрами: Показатель 2011 год 2012 год Изменения Всего педагогических работников 36 34 - 2 Обеспеченность педагогическими кадрами: - численность, человек 36 34 - 2 - % 80 % 76 % Педагогические работники с высшим образованием (%) - численность, человек 22 24 - % 61 % 71 % Молодые специалисты (%) 1 0 - численность, человек 1 0 - % 3 % 0 Показатель обеспеченности педагогических кадров уменьшился на 2 чел., в связи с уходом 2 педагогических работников в декретный отпуск. 3.Полнота и эффективность использования бюджетных средств (для всех типов ОУ). 3.1. Итоги освоения бюджета за 2012 год: КОСГУ Уточненный план на 2012 г. Кассовое исполнение 2012г. % исполнения 211 12 883 468,37 12 089 418,19 93,8 212 55 000,00 46 700,00 84,9 213 3 865 951,04 3 648 817,90 94,4 221 17 439,36 17 424,88 99,9 223 1 196 070,56 1 196 070,56 100,0 225 787 769,78 598 194,26 75,9 226 82 688,68 82 688,68 100,0 290 1 162 698,00 1 162 698,00 100,0 310 21 663,14 21 663,14 100,0 340 1 772 247,75 1 723 443,75 97,2 Всего: 21 844 996,68 20 587 119,36 94,2 211, 213 - заработная плата в 2012 году сотрудникам выплачена в полном объеме в соответствии с Положением об оплате труда и стимулирующих выплатах. Экономия денежных средств предназначается для увеличения ФОТ на 2013 год. 212 – средства на компенсацию за книгоиздательскую продукцию были выделены на 2012 г. без учета остатка денежных средств на 01.01.2012 г. по данному КОСГУ в размере 7 000,00 руб. Так же сумма экономии в размере 1 300,00 руб. образовалась в результате наличия вакансии должности воспитателя в учреждении; 225 – остаток дополнительно выделенных средств на строительные работы по сооружению веранд в 2013 г. – 188 309,52 руб., излишне выделенные средства на оплату услуг мониторинга средств связи в сумме 1 266,00 руб. 340 – остаток денежных средств на приобретение продуктов питания в январе 2013 г. в сумме 48 804,00 руб. 3.2. Обеспеченность бюджетными средствами: План на 2012 г. по бюджету первоначальный (тыс. руб.) Уточненный план на 2012 г. (тыс. руб.) Изменение (+,-) % обеспечения потребности 17 001 044,43 21 844 996,68 + 4 843 952,25 106 КОСГУ План на 2012 г. по бюджету первоначальный (тыс. руб.) Уточненный план на 2012 г. (тыс. руб.) направления расходов дополнительно выделенных средств тыс. руб. 211 9 718,3 12 883,5 + 3 165,2 212 7,0 55,0 + 48,0 213 2 990,2 3 866,0 + 875,8 221 17,4 + 17,4 223 1 369,5 1 196,1 - 173,4 225 323,8 787,8 + 464,0 226 82,7 + 82,7 290 1 172,2 1 162,7 - 9,5 310 21,7 + 21,7 340 1 420,0 1 772,1 + 352,1 Всего: 17 001,0 21 845,0 + 4 844,0 Направления расходов дополнительно выделенных средств в разрезе статей экономической классификации: 211 + 3 165,2 тыс.руб. (увеличение средств на выплату заработной платы в связи с повышением з/п в июне, декабре 2012 г., выделение средств на выплату надбавки воспитателям на 2012 г.); 212 + 48,0 тыс.руб.(компенсация за книгоиздательскую продукцию); 213 + 875,8 тыс.руб. (увеличение средств на выплату заработной платы в связи с повышением з/п в июне, декабре 2012 г., выделение средств на выплату надбавки воспитателям на 2012 г.); 221 + 17,4 тыс.руб. (средства на оплату услуг связи, телематических услуг); 223 - 173,4 тыс.руб.; 225 + 464,0 тыс.руб. (на оплату текущих расходов по вывозу мусора, обслуживанию электрохозяйства и системы водоснабжения и канализации, тех.обслуживание узлов учета, тех.обслуживание тревожной кнопки, услуги по предоставлению сети Интранет в пределах заключенных договоров; дополнительные средства на строительные работы по сооружению веранд на 2013 г.; ремонт медицинского блока в МБДОУ); 226 + 82,7 тыс.руб. (9,0 тыс.руб. услуги охраны, оплата часов сопровождения программы 1С на 2013г. – 19,3 тыс.руб.; услуги по страхованию воспитанников – 19,4 тыс.руб.; продление лицензии на 2012 г. использования программного продукта СКБ Контур; услуги по демеркуризации – 22 660 руб., аккредитация рабочих мест – 5408,68 руб.); 290 - 9,5 тыс.руб.; 310 + 21,7 тыс.руб. (выделение средств по результатам конкурса на приобретение принтера 3 983,14 руб.; приобретение мед. оборудования в мед. блок МБДОУ – 17680,00 руб.); 340 + 352,2 тыс.руб. (приобретение продуктов питания – 191,3 тыс.руб., приобретение строительных материалов для ремонта мед. блока – 160,9 тыс.руб.). 3.3. Стоимость содержания ребенка в ОУ. Среднеспис. численность детей Расходы бюджет, тыс.руб. Содержание воспит. в год, тыс.руб. Содержание воспит. в месяц, тыс.руб. 2011 107 17 542,1 163,94 13,66 2012 106 21 845,0 206,08 17,17 Стоимость содержания 1 ребенка в ДОУ в 2012 г. по сравнению с 2011 годом увеличилась на 25,7% в связи с увеличением расходов: • на оплату труда (увеличение з/п в июне, декабре 2012 г.), • на оплату коммунальных услуг (повышение тарифов в 2012г.), • на приобретение продуктов питания (повышение цен), • по обслуживанию электрохозяйства и системы водоснабжения и канализации (повышение тарифов), • на услуги охраны (оплата за счет средств бюджета), • приобретение медицинского оборудования, • выделения дополнительных средств на строительные работы по сооружению веранд в 2013 г. 3.4. Заработная плата. Средняя заработная плата в 2010г. Средняя заработная плата в 2011 г. Средняя заработная плата в 2012 г. 10 684,04 12 896,12 15 665,36 Средняя заработная плата по учреждению в 2012 году возросла на 2 769,24 руб. в сравнении с 2011 годом. Рост средней заработной платы связан с повышением оплаты труда с 01 июня 2012 г., 01 декабря 2012 г. и в связи с увеличением выплат стимулирующего характера. 3.5. Питание в МБДОУ. Год Расходы за счет бюджета расходы за счет род. платы расходы за счет целевых средств Всего расходы на питание Расходы в расчете на 1 ребенка за счет средств бюджета Добр.ср-в ОПФ 2011 1 447 011 1 784 1 448 795 70,99 0,10 11,77 2012 1 458 316 - - 1 458 316 84,80 Расходы на питание в ДОУ в расчете на 1 ребенка в 2012 году увеличились по сравнению с 2011 годом на 1,94 руб. вследствие увеличения стоимости продуктов питания. Анализ выполнения натуральных норм питания детей в МБДОУ показал следующие данные: 2011 год Все наименования 74,95 % 2012 год Все наименования 96,31 % Из данных видно - выполнение натуральных норм питания детей в МБДОУ в течение 2012 г. увеличилось на 21,36 %. В среднем по МБДОУ отклонение от норматива выполнения натуральных норм составило – по всем наименованиям продуктов на 3,69 % . Сравнительный анализ за 2011 год и 2012 год показывает следующее: Наименование продуктов Выполнение норм в 2011 году, % Выполнение норм в 2012 году, % Сравнение +, - 2011г./ 2012 г. Молоко, кефир 98,09 97,78 - 0,31 Творог 93,87 94,18 + 0,31 Сметана 88,73 92,98 + 4,25 Сыр 82,43 92,89 + 10,46 Мясо 76,13 103,08 + 26,95 Птица 125,72 97,75 Рыба 101,16 95,04 Колбасные изделия 94,6 86,86 - 7,74 Яйцо 87,5 89,29 - 1,79 Картофель 85,94 86,72 + 0,78 Овощи, зелень 58,7 86,08 + 27,38 Фрукты свежие 27,81 95,28 + 67,41 Сухофрукты 90,73 98,08 + 7,35 Соки 67,02 97,27 + 25,25 Хлеб ржаной 91,52 100,04 + 8,88 Хлеб пшеничный 99,78 99,61 + 0,17 Крупа 93,51 98,07 + 4,56 Макароны 100,74 94,24 + Мука 93,4 104,19 + 10,79 Масло сливочное 94,05 96,57 + 2,52 Масло растительное 88,81 103,34 + 14,53 Кондит. изделия 101,6 91,46 Сахар 92,37 95,32 +2,95 Из сравнительного анализа видно, что качество организации детского питания в 2012 году улучшилось. Увеличились показатели выполнения норм: творогу, сметане, сыру, мясу, овощам, свежим фруктам. Соотношение белков, жиров, углеводов в 2012 году сложилось в следующем порядке: Ясли Показатели Белки Жиры Углеводы Калорийность За 2012 год в среднем 61,82 61,17 216,06 1656,96 Сад Показатели Белки Жиры Углеводы Калорийность За 2012 год в среднем 76,17 75,19 277,94 2104,61 Из таблиц видно, белки, жиры, углеводы (норматив 1 : 1 : 4) за 2012 год сложились в соотношении: – ясли 1,1 : 1,1 : 3,8 – сад 1,1 : 1,1 : 3,8 Калорийность рациона питания в среднем сложилась: • ясли – 1656,96 ккал (118 %); • сад – 2104,61 ккал (117 %) при норме: ясли – 1400 ккал, сад – 1800 ккал. Расходы на питание детей полностью осуществляются за счет бюджетного финансирования. Фактическая стоимость одного детодня за 2012 год, в общем, по всем категориям воспитанников составила 84 руб. 80 коп., что по сравнению с 2011 годом (82,86) выше на 1 руб. 94 коп. Исполнение денежной нормы по питанию в МБДОУ за 2012 год сложилось в следующем порядке: Категория воспитанников Размер денежной нормы (руб.) Отклонения норма Факт дети до 3-х лет 75,00 73,96 - 1,04 дети с 3 до 7 лет 75,00 85,89 + 10,89 дети круглосуточной группы 84,00 83,72 - 0,28 Отклонение в суммах в среднем показывает перевыполнение денежной нормы по питанию на 9 руб. 57 коп. в связи с ростом цен на продукты питания. Выделенные бюджетные ассигнования на питание за 2012 год были использованы в полном объеме. Кассовый план по оплате продуктов питания за 2012 год: • бюджет – 1 463 860,00 руб. Всего: 1 463 860,00 руб. Фактически закуплено продуктов питания за 2012 год с учетом перехода на январь 2013 г. на 1 414 085,01 рублей; Функционирование за 2012 год составило – 64 % , то есть ежедневно в МБДОУ присутствовало в среднем - 68 воспитанников. При соблюдении денежной нормы на питание план денежных средств на продукты должен составлять 1 320 696,00 руб. Расчет:: 68 (воспитанников) х 78,00 (средний денежный норматив) = 5304,00 х 249 (рабочих смены)= 1 320 696,00 руб. (за 2012 г.). С начала года фактически потреблено продуктов питания на сумму – 1 458 316,07 руб. Таким образом, денежных средств выделено достаточно для питания воспитанников. 3.6. Коммунальные расходы. Анализ коммунальных расходов в натуральных показателях: Вид расходов Натур. Показате ли 2011 год 2012 год Динамика утвержденного лимита По утвержденным лимитам факт Экономия, перерас- ход По утвержденным лимитам факт Экономия, перерас- ход Теплоэнергия Гкал 692,95 782,69 -89,74 719,27 718,17 1,1 + 26,32 Электроэнергия кВт/ч 60840 60840 66440 56457 9983 + 5600 Водоснабжение и водоотведение Куб.м. 8650 4829 3821 6540 5746 794 - 2110 Анализ коммунальных расходов в денежном выражении: Вид расходов Задолженность на 01.01.2012г. Задолженность на 01.01.2013г. Динамика изменения задолженности Теплоэнергия - - Электроэнергия - - 24 634,39 - 24 634,39 Водоснабжение и водоотведение - - По состоянию на 01.01.2013 г. кредиторская задолженность по оплате коммунальных услуг отсутствует. Имеется дебиторская задолженность по оплате за электроэнергию в рамках условий, предусмотренных договором. 3.7. Кредиторская и дебиторская задолженность. Кредиторская задолженность всего (тыс.руб.) Сумма на 01.01.12 г. Сумма на 01.01.13 г. в том числе подтвержденная актами сверок Отклонение (+,-) в том числе: КЭС 211 -4,5 + 4,5 212 213 -11,6 - 87,3 - 75,7 222 290 289,7 288,7 - 1,0 340 1,3 2,8 1,5 Итого 274,9 204,2 -70,7 Задолженность по КЭС 290 – начислены земельный налог и налог на имущество за 4 квартал 2012 г. Задолженность по КЭС 340 – за продукты питания образовалась в течение последней недели декабря 2012 г. Задолженность по КЭС 213 – пособия за счет средств ФСС к возврату за 2012 г. дебиторская задолженность всего (тыс.руб.) Сумма на 01.01.12 г. Сумма на 01.01.13 г. в том числе подтвержденная актами сверок Отклонение (+,-) в том числе: КЭС 223 24,6 24,6 24,6 Итого 24,6 24,6 24,6 Дебиторская задолженность по оплате за электроэнергию в рамках условий, предусмотренных договором. 3.8. Подготовка к новому учебному году. Мероприятия Всего Бюджет Целевые и безвозмездные поступления от физических лиц Целевые и безвозмездные поступления от юридических лиц Прочие источники Текущий ремонт пищеблока 1,0 1,0 Текущий ремонт муз. зала 1,0 1,0 Текущий ремонт спорт. зала 1,0 1,0 Текущий ремонт санитарных комнат, групповых 64,0 24,0 40,0 (депутат.) Текущий ремонт общего коридора 1,5 1,5 Благоустройство территории 5,0 5,0 Замена в групповых помещениях горючей отделки 10,2 10,2 Приобретение технологического оборудования 59,1 59,1 Поверка весов 4,0 4,0 Дератизация, дезинсекция помещений; противоклещевая обработка 4,5 4,5 Проведение замеров сопротивления изоляции 4,5 4,5 ИТОГО 155,8 Источники и объемы финансирования на подготовку к новому 2012-2013 учебному году № источники финансирования финансовые средства, тыс.руб. 1. средства муниципального бюджета 59,1 2. средства областного бюджета 3. Попечительские советы 4. родители 56,7 5. выпускники 6. шефствующие предприятия 7. Депутаты( указать кто) Петров Д.В. 40,0 8. спонсоры 9. другие социальные партнеры Всего средств: 155,8 Приобретение запасной части к холодильнику СПЛИТ-СИСТЕМА (КОСГУ 340) – 1 шт 59,1 тыс. руб. (за счет средств бюджета); Приобретение линолеума (за счет депутатских средств) (КОСГУ 340) – 40,0 тыс.руб.; Приобретение строительных материалов (КОСГУ 340) – 43,7 тыс.руб.; Поверка весов (КОСГУ 225) – 4,0 тыс.руб.; Дератизация, дезинсекция помещений; противоклещевая обработка (КОСГУ 225) – 4,5 тыс.руб.; Проведение замеров сопротивления изоляции (КОСГУ 225) – 4,5 тыс.руб. 3.9. Многоканальное финансирование. Сумма расходов по бюджету в 2012 году (тыс.руб.) Сумма поступивших средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 2012году по источникам поступления (тыс.руб.) % внебюджетных средств от бюджетного финансирования 2011 17542,1 308,6 1,8 2012 20587,1 322,2 1,6 Размер поступивших средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 2012 году по сравнению с 2011 г. возрос на 4,4%, за счет увеличения поступлений от сотрудников ДОУ за питание в учреждении. Доля внебюджетных средств от бюджетного финансирования в 2012 г. по сравнению с 2011 г. уменьшилась на 0,2%, так как расходы на содержание одного ребенка за счет средств бюджета в 2012 году значительно возросли, а величина поступивших добровольных пожертвований от родителей практически не изменилась. Направление расходования внебюджетных средств: № п/п Направление расходов Сумма средств за 2011 год Сумма средств за 2012 год + Увеличение, - уменьшение 1 Приобретение оборудования, всего В том числе: - для пищеблока (столовой, кухни) - для медицинского кабинета, изолятора и т.п. 2,4 +2,4 - для ведения учебного процесса 15,9 -15,9 - оргтехники для ведения хозяйственной деятельности 5,1 +5,1 - прочее 2 Проведение ремонтных работ, всего В том числе: - ремонт кровли - ремонт фасада, отмостков, крылец - ремонт отопления - ремонт холодного и горячего водоснабжения - ремонт канализации - электромонтажные работы - общестроительные работы (ремонт кабинетов и др.) - ремонт санитарных комнат - другие работы 3 Оплата охранных услуг 12,0 -12,0 4 Оплата пожарной охранной сигнализации, видеонаблюдения и т.д. 22,0 26,0 +4,0 5 Приобретение продуктов питания в ДОУ - - - 6 Приобретение хозяйственных и расходных материалов 118,0 149,1 +31,1 7 Ремонт прачечного оборудования 2,5 +2,5 8 Ремонт холодильного оборудования 4,1 3,3 -0,8 9 Ремонт гладильной машины, ремонт плиты 5,2 -5,2 10 Поверка весов 2,7 4,0 +1,3 11 Дератизация, дезинсекция, противоклещевая обработка 7,4 7,5 +0,1 12 Проведение замеров сопротивления 3,0 4,5 +1,5 13 Приобретение и заправка огнетушителей 8,8 -8,8 сумма родительских средств (без родительской платы в ДОУ)(тыс.руб.) Сумма поступивших товаро-материальных ценностей. Приходится на 1-го ребенка в месяц(руб.) Целевых взносов Добровольных пожертвований ТМЦ 2011 год 236,4 3,7 (МЗ) -- 184,11 2,90 2012 год 239,0 0,2 (МЗ) 165,6 (ОС) 187,89 130,35 Безвозмездные поступления от родителей носят добровольный характер как по оплате, так и по сумме вносимых средств, поэтому размер поступивших внебюджетных средств от родителей от года к году может изменяться и существенно. Так как среднесписочная численность воспитанников в 2012 г существенно не изменилась в сравнении с 2011 годом, а общая сумма поступлений практически не изменилась, то наблюдается незначительное увеличение размера добровольных пожертвований, приходящихся на 1 ребенка. Сумма же поступивших ТМЦ от родителей в 2012 году значительно выше в сравнении с 2011 годом, чем и объясняется увеличение размера средств на 1 ребенка в месяц. 3.10. Внутрихозяйственный контроль. • Ежемесячный контроль организации питания в соответствии с циклограммой контроля • Приказ № 01-06/1 от 17.01.2012 г. «О создании комиссии по закладке продуктов» (ежедневный контроль); • Приказ № 01-08 от 19.01.2012 г. «Об усилении контроля за эффективным использованием денежных средств» • Приказ № 01-103/18 от 03.09.2012 г. « О соблюдении норм питания»; • Приказ № 01-107 от 10.09.2012 г. «О проведении инвентаризации в МБДОУ» (В ходе проведения инвентаризации выявлено, что все материальные ценности находятся в сохранности, излишков и недостач не обнаружено); • Приказ № 01-107/1 от 10.09.2012 г. О проведении инвентаризации расчетов в МДОУ по состоянию на 01.10.2012 г. (В ходе проведения инвентаризации расчетов было выявлено следующее: дебиторская и кредиторская задолженность по расчетам с покупателями, поставщиками и подрядчиками достоверна, подтверждена актами сверок. Инвентаризация расчетов проведена комиссией, назначенной по приказу в срок и в полном объеме); • Приказ № 01-108/1 от 11.09.2012 г. « О проведении внезапной ревизии остатков продуктов на складе» (в ходе проведения проверки излишков и недостач не обнаружено); • Приказ № 01-128/2 от 01.11.2012 г. « Об усилении контроля за выполнением плана по детодням и функционированию»; • Использование мест по возрастным группам в МБДОУ в соответствии с нормативами наполняемости – ежемесячно 5 числа месяца следующего за отчетным. • Процент функционирования по возрастным группам в МБДОУ - ежемесячно 5 числа месяца следующего за отчетным. • Контроль исполнения сроков представления оперативной информации в ЦБ УО (сведения о кред. и дебит. задол-ти, сведения по сетевым показателям, численности, з/плате и движении работников, фактических расходах на питание детей) - 10 число месяца, следующего за отчетным. • Оформление заявок на финансирование – ежедневно. • Использование денежных ассигнований на продукты питания, коммунальные расходы, заработную плату – ежемесячно 10 числа, следующего за отчетным. • Контроль выполнения лимитов на коммунальные услуги (вода, тепло, электроэнергия) – ежемесячно 10 числа, следующего за отчетным.